sun 追問(wèn)

2021-06-09 16:42

我們是6月先扣的社保  我可以寫  借管理費(fèi)用-社保 （單位） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）貸：銀行存款   現(xiàn)在發(fā)的5月份工資  借  管理費(fèi)用-工資（假設(shè)全部為管理人員） （工資為扣社保之前的） 貸  應(yīng)付職工薪酬-工資（金額為扣除社保） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）   老師可以這樣嗎

郭老師 解答

2021-06-09 16:42

你好不可以的，企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保必須通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)做。

sun 追問(wèn)

2021-06-09 16:43

那 怎么調(diào)整呢  在這上面

郭老師 解答

2021-06-09 16:47

之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，然后按我寫的那個(gè)來(lái)做。

sun 追問(wèn)

2021-06-09 17:01

看不太懂  老師  你這個(gè)

郭老師 解答

2021-06-09 17:17

你好
你之前的分錄不變金額是負(fù)數(shù)這個(gè)看不懂？
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
其他應(yīng)收款負(fù)數(shù)
貸銀行存款負(fù)數(shù)

sun 追問(wèn)

2021-06-10 14:34

借  應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)）   其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人） 貸 銀行存款
借：管理費(fèi)用-社保（公司負(fù)擔(dān)） 管理費(fèi)用-工資（個(gè)人扣除社保之前的） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（個(gè)人扣除社保  個(gè)稅之后的） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅   其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）  
老師  這樣寫可以嗎

郭老師 解答

2021-06-10 14:47

不對(duì)
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保還是沒有在應(yīng)付職工薪酬

sun 追問(wèn)

2021-06-10 14:48

在這上面怎么調(diào)整下

郭老師 解答

2021-06-10 15:03

借其他應(yīng)收款在應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款。

sun 追問(wèn)

2021-06-10 15:06

借  應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)）   應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人） 貸 銀行存款  其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）
借：管理費(fèi)用-社保（公司負(fù)擔(dān)） 管理費(fèi)用-工資（個(gè)人扣除社保之前的） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（個(gè)人扣除社保  個(gè)稅之后的） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅   其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）    應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人）
老師  這樣寫可以嗎

郭老師 解答

2021-06-10 15:11

你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保在其他應(yīng)收款里不要用應(yīng)付職工薪酬社保個(gè)人。

郭老師 解答

2021-06-10 15:11

借 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)） 應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人） 貸 銀行存款 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）
借：管理費(fèi)用-社保（公司負(fù)擔(dān)） 管理費(fèi)用-工資（個(gè)人扣除社保之前的） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（個(gè)人扣除社保 個(gè)稅之后的） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人）
老師 這樣寫可以嗎

不對(duì)

郭老師 解答

2021-06-10 15:11

借 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人） 貸 銀行存款
借：管理費(fèi)用-社保（公司負(fù)擔(dān)） 管理費(fèi)用-工資（個(gè)人扣除社保之前的） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（個(gè)人扣除社保 個(gè)稅之后的） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 
老師 這樣寫可以嗎
2021-06-10 14:34

郭老師 解答

2021-06-10 15:12

看好了上面的分錄。