国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

悠然老師01

職稱： 高級會計師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師,注冊會計師

2021-06-08 11:56

學(xué)員你好，稍等老師一下，我把詳細(xì)的計算發(fā)你。

悠然老師01 解答

2021-06-08 12:18

1.國債利息免稅，納稅調(diào)減2300萬，
  2.計提壞賬準(zhǔn)備3000萬，存貨跌價準(zhǔn)備2000萬元共計5000萬元進(jìn)行納稅調(diào)增（準(zhǔn)備稅法不允許扣除，實際發(fā)生才能扣除），形成遞延所得稅資產(chǎn)5000*25%=1250萬元
借：遞延所得稅資產(chǎn)   1250
           貸：所得稅費(fèi)用    1250
   3.年末固定資產(chǎn)賬面價值大于計稅基礎(chǔ)，形成遞延所得稅負(fù)債（2000-400）*25%=400萬。

借：所得稅費(fèi)用    400
        貸：遞延所得稅負(fù)債   400
應(yīng)交企業(yè)所得稅=（20000-2300+5000-1600）*25%=5275萬元

借：所得稅費(fèi)用    5275
          貸：應(yīng)交稅費(fèi)    5275
所得稅費(fèi)用=5275-1250+400=4425萬元
凈利潤=20000-4425=15575萬元
遞延所得稅費(fèi)用=400-1250=-850萬元

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好 借：銀行存款——轉(zhuǎn)入賬戶 貸：銀行存款——轉(zhuǎn)出賬戶
2022-04-11 14:17:58
借應(yīng)收賬款101.7 貸主營業(yè)務(wù)收入90 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅11.7
2022-04-08 12:26:29
您好！4.15是什么業(yè)務(wù)呢？圖片沒有呀？
2022-03-31 09:17:55
你好！ 借管理費(fèi)用…福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬 借方應(yīng)付職工薪酬 貸方銀行存款
2022-03-29 22:40:10
1.借原材料66000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額8460 貸銀行存款74460
2022-03-23 17:10:14
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認(rèn)證

應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

取消
確定
加載中...