沛艷 追問

2021-06-02 14:51

貨物已收入庫，預付款項與專票金額不一致呀？

meizi老師 解答

2021-06-02 14:56

 你好   那是不是有優(yōu)惠金額。  要么你 說下預付款了多少。  專票多少。   不然那你這樣說不一致 我都不知道是怎么產(chǎn)生的差異  不好判斷賬務  

沛艷 追問

2021-06-02 15:00

沒有優(yōu)惠券呀，就是開票金額開少了2分錢。

meizi老師 解答

2021-06-02 15:08

 你好      開票少了  那么你把這2分錢 匯算調(diào)整就行了。 按照你實際付款的金額來做賬 借庫存商品 進項稅   貸銀行存款    后面附發(fā)票。 少的發(fā)票 匯算調(diào)整  

沛艷 追問

2021-06-02 15:23

老師，你好。匯算調(diào)整怎么做？

meizi老師 解答

2021-06-02 15:31

 你好納稅調(diào)整表里面 扣除類項目 其他欄次去把這2分錢調(diào)增 了 

沛艷 追問

2021-06-02 16:58

分錄怎么做呢？

meizi老師 解答

2021-06-02 17:21

借庫存商品 進項稅   貸銀行存款   分錄就是這樣做 。        匯算是調(diào)表不調(diào)賬的  

沛艷 追問

2021-06-02 18:51

老師，你好。如果是購買商品時領(lǐng)到優(yōu)惠券，然后店家開票金額沒有減掉優(yōu)惠券的錢，直接開具總金額了，這個怎么做賬？

meizi老師 解答

2021-06-02 19:10

你好  那你就做 借庫存商品  進項稅貸銀行存款 營業(yè)外收入 

沛艷 追問

2021-06-03 09:49

老師，你好。這筆費用是采購員借支貨款購買的商品，優(yōu)惠券的錢后面采購員退回給公司了。這又怎么做？

meizi老師 解答

2021-06-03 09:56

 你好      你之前截止 借其他應收款 貸銀行存款。 借庫存商品  銀行存款   貸其他應收款  

沛艷 追問

2021-06-03 11:40

老師，你好。如果是1月先預付貨款-商品暫估入庫-商品領(lǐng)用出庫；5月收到一份專票，5月賬務如何處理？1月分錄：1、借：預付賬款 貸：銀行存款；2、借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估入庫 3、借：主營業(yè)務成本  貸：庫存商品

meizi老師 解答

2021-06-03 11:50

你好 收到專票做  ：借進項稅貸庫存商品         然后 借主營業(yè)務成本負數(shù) 貸庫存商品負數(shù)就行了。   

沛艷 追問

2021-06-03 11:58

老師，你好。這樣預付賬款金額沒沖掉呢？

meizi老師 解答

2021-06-03 12:07

 你好      你對沖一筆 ：借應付賬款-暫估入庫   貸預付賬款   差額  還要支付的做 ：借 應付賬款-暫估入庫貸銀行存款 就平衡了  

沛艷 追問

2021-06-03 13:45

老師，你好。借應付賬款-暫估入庫    應交稅費-進項稅  貸預付賬款   可以這樣嗎？

meizi老師 解答

2021-06-03 13:56

 你好   你這樣做 你借貸是平衡的嗎 ？  你應付賬款 應該是含稅的  。 你預付賬款也是含稅的  你去做一個進項稅去 你 應該是不平的吧  

沛艷 追問

2021-06-03 14:01

1月份做的應付賬款-暫估入庫金額是未稅金額，不含稅的。分錄可以這樣做嗎？借應付賬款-暫估入庫    應交稅費-進項稅  貸預付賬款

meizi老師 解答

2021-06-03 14:05

你好 如果是不含稅的話  那就可以的   那就對的；