失眠的導(dǎo)師 追問

2021-06-01 11:37

您好，那您怎么做這個(gè)分錄，

小小何老師 解答

2021-06-01 11:43

可以這樣：
2019年12月計(jì)提 2019年 費(fèi)用  
借：管理費(fèi)-物業(yè)費(fèi)  45000
貸：預(yù)提費(fèi)用  45000
1月支付的時(shí)候：
借：預(yù)提費(fèi)用 45000
   管理費(fèi)-物業(yè)費(fèi)  45000
貸：銀行存款  90000.
這樣符合權(quán)責(zé)發(fā)生制要求，費(fèi)用也沒跨年。

失眠的導(dǎo)師 追問

2021-06-01 16:43

科目里面沒有預(yù)提費(fèi)用

小小何老師 解答

2021-06-01 17:03

那就用其他應(yīng)付款，只是一個(gè)過渡科目。

失眠的導(dǎo)師 追問

2021-06-01 17:04

那這個(gè)90000的發(fā)票是在1月份拿到的，這個(gè)到時(shí)候放在哪個(gè)月里面

小小何老師 解答

2021-06-01 18:04

可以復(fù)印一份放在去年，這個(gè)放在今年的憑證就可以。