圓 追問(wèn)

2021-05-31 11:02

在季度末做是嗎？分錄是怎么做的？

鄒老師 解答

2021-05-31 11:02

你好，是的。
借：所得稅費(fèi)用   ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅

圓 追問(wèn)

2021-05-31 11:07

季度末，沒(méi)有計(jì)提，在下季度初，已經(jīng)申報(bào)并且繳納企業(yè)所得稅，能補(bǔ)提嗎？

鄒老師 解答

2021-05-31 11:11

你好，可以做補(bǔ)計(jì)提 

圓 追問(wèn)

2021-05-31 11:12

利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)欄，是計(jì)提的時(shí)候就會(huì)又?jǐn)?shù)據(jù)體現(xiàn)，還是支付之后才有數(shù)據(jù)體現(xiàn)的呢

鄒老師 解答

2021-05-31 11:15

你好，利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用欄次，是計(jì)提的時(shí)候體現(xiàn)，繳納的時(shí)候不體現(xiàn)的