霜降 追問(wèn)

2021-05-25 19:59

什么意思？12月暫估了并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，20年的報(bào)表我應(yīng)該怎么體現(xiàn)？

小林老師 解答

2021-05-25 20:01

您好，成本的時(shí)候是結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？
您都在20年結(jié)轉(zhuǎn)了成本，那就在20年利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)成本體現(xiàn)上述金額

霜降 追問(wèn)

2021-05-25 20:04

在2021年4月份開(kāi)進(jìn)來(lái)，我12月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了暫估的成本呀

小林老師 解答

2021-05-25 20:08

您好，那您做的沒(méi)問(wèn)題。若暫估金額與發(fā)票金額沒(méi)差異，不需要調(diào)整成本

小林老師 解答

2021-05-25 20:08

您好，否則按暫估金額調(diào)整成本

霜降 追問(wèn)

2021-05-25 22:10

意思就是說(shuō)我暫估了20元，但進(jìn)來(lái)的發(fā)票是10元，年報(bào)的時(shí)候直接改利潤(rùn)表改成10元，年報(bào)調(diào)增10元就行了是吧

小林老師 解答

2021-05-25 22:16

您好，不是的，暫估20，成本就是20，納稅調(diào)整不影響利潤(rùn)表