華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 14:40

不是。是集團(tuán)收的我們的一些房費(fèi)，然后他們從里面直接就扣除了

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 14:40

扣除了他們?cè)摽鄣?，剩下的就退給我們

meizi老師 解答

2021-05-20 14:48

 你好     那就得開(kāi)票給你們。做成本去處理   

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 14:50

有票。我的意思是沒(méi)從賬上走，也不可能貸銀行存款，貸應(yīng)付賬款嗎，那不是要一直累積下去？

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 14:51

分錄該怎么寫(xiě)呢借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款嗎

meizi老師 解答

2021-05-20 14:56

 你好     這個(gè)加盟的收入   你們之前 是集團(tuán)代收了 在 扣除房費(fèi)在支付給你們嗎？ 你可以大概描述下 中間的過(guò)程 這樣好判斷   

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 14:59

是這樣的老師，集團(tuán)代收了我們一部分房費(fèi)，然后他扣除他的各種加盟費(fèi)管理費(fèi)。剩下的才打到我們卡上的

meizi老師 解答

2021-05-20 15:07

 你好      那你就做  借應(yīng)收賬款       貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  借銀行存款 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸 應(yīng)收賬款  

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 15:10

老師，第一部是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，第二部是借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，太多了我有點(diǎn)懵老師

meizi老師 解答

2021-05-20 15:20

 你好    你房費(fèi)是不是先掛應(yīng)收賬款做收入處理  。 集團(tuán)只是幫你代收而已 。 你在做 ：借 銀行存款 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)收賬款。  去沖你應(yīng)收賬款  即可    

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 15:20

老師，銀行存款和應(yīng)收賬款不都是資產(chǎn)累嗎，借貸豈不是不平呢

meizi老師 解答

2021-05-20 15:25

 你好    怎么會(huì)不平 。    ； 比如你收入房費(fèi)是100萬(wàn)。    這個(gè)扣的管理費(fèi)用是10萬(wàn) 實(shí)際到賬收入 是  90萬(wàn) ；   借應(yīng)收賬款100萬(wàn)         貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  （這個(gè)價(jià)稅分離的計(jì)算 就自己計(jì)算下  ）  ； 借銀行存款  90 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10  貸 應(yīng)收賬款  100    

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 15:47

老師我們是小規(guī)模，確認(rèn)收入的時(shí)候也是不需要借應(yīng)交稅費(fèi)吧

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 15:47

我們好像從來(lái)確認(rèn)收入的時(shí)候沒(méi)管過(guò)稅

meizi老師 解答

2021-05-20 15:52

 你好  也得做增值稅   處理。 只是季末不超過(guò)45萬(wàn)你在把增值稅轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入去    

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 15:54

哦，老師，那我這個(gè)咋確定是多少增值稅呢，是用我的收入乘以稅率嗎，還有一些是沒(méi)有要票的客人

meizi老師 解答

2021-05-20 15:57

 你好你自己計(jì)算 ?，F(xiàn)在是不含稅收入 *1%  ；不要票做無(wú)票收入正常一樣的做分錄計(jì)算稅費(fèi)  

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 15:58

老師，那我得查下我上個(gè)月開(kāi)出去了多少票是嗎

meizi老師 解答

2021-05-20 16:03

 你好是的。 開(kāi)出去的  不含稅金額 +無(wú)票這部分的不含稅金額   *1%計(jì)算增值稅   

華鳳 追問(wèn)

2021-05-20 16:18

老師，那集團(tuán)預(yù)收我們的那筆錢(qián)應(yīng)該怎么做分錄

meizi老師 解答

2021-05-20 16:19

 你好   預(yù)收的 你掛 其他應(yīng)收款 如果之前掛的是客戶的 應(yīng)收賬款的話