進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)月末期末未結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么寫

東老師

職稱：中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2021-05-14 10:34

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

GG 追問

2021-05-14 10:44

老師是這樣的嗎

東老師解答

2021-05-14 10:46

你這種這么做也是可以的

GG 追問

2021-05-14 10:54

老師期初的進(jìn)項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅哪里呢（之前是說沒有銷項(xiàng)不用結(jié)轉(zhuǎn)，前幾個月都沒有銷項(xiàng)）

東老師解答

2021-05-14 10:55

你不結(jié)轉(zhuǎn)也是沒問題的，也不是說解釋錯誤的

GG 追問

2021-05-14 10:57

老師那我這個月有銷項(xiàng)了應(yīng)該是之前的進(jìn)項(xiàng)包括這個月的進(jìn)項(xiàng)都要結(jié)轉(zhuǎn)吧

東老師解答

2021-05-14 10:59

對，之前留抵的也得結(jié)轉(zhuǎn)

GG 追問

2021-05-14 11:03

借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn) 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅

GG 追問

2021-05-14 11:03

老師分錄是這樣的嗎

東老師解答

2021-05-14 11:05

沒錯，是這么做分錄的

GG 追問

2021-05-14 11:07

好的謝謝老師

東老師解答

2021-05-14 11:08

不客氣，如果滿意幫忙給個五星好評

GG 追問

2021-05-14 11:41

老師我怎么感覺不太對呢

東老師解答

2021-05-14 11:44

借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅租后把應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里面

GG 追問

2021-05-14 15:03

轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅的分錄又怎么寫用的那個數(shù)據(jù)