豫見 追問

2021-05-12 08:36

2020年費用怎么補計提，已經(jīng)跨年了，在2021年支付時沒有體現(xiàn)費用，直接放到以前年度損益調(diào)整了，那么在2020年匯算調(diào)整附表時，是不是要做到調(diào)減里面

小林老師 解答

2021-05-12 08:39

您好，您用以前年度損益調(diào)整，已經(jīng)補計提了。在申報20年匯算清繳時需要包含上述12000。

豫見 追問

2021-05-12 08:44

包含的話，在所得稅匯算清繳表里怎么提現(xiàn)？

小林老師 解答

2021-05-12 08:49

您好，按照損益數(shù)據(jù)，您可以理解為12000在20年如何做賬，調(diào)整對應損益科目，視同在20年內(nèi)做賬

豫見 追問

2021-05-12 08:52

所得稅匯算清繳時，怎么提現(xiàn)？

小林老師 解答

2021-05-12 09:34

您好，您按上述費用在20年處理計入相關(guān)損益科目。就是假設(shè)您在20年做賬應當計入哪個科目？

豫見 追問

2021-05-12 10:02

不明白老師在說什么，我現(xiàn)在想明確知道關(guān)于這個在匯算時是怎么做的

小林老師 解答

2021-05-12 19:17

您好，您需要在20年匯算清繳按還原上述費用處理。就是視同上述業(yè)務在20年做賬，調(diào)表不調(diào)賬