愛屋及烏 追問

2021-05-06 15:28

老師，只做一筆預(yù)繳企業(yè)所得稅的分錄就可以了，

bamboo老師 解答

2021-05-06 15:28

是的 只做一筆預(yù)繳企業(yè)所得稅的分錄就可以了

愛屋及烏 追問

2021-05-06 15:38

在季末或是年末有利潤，再按利潤總額計提所得稅？虧損了，就不用計提所得稅，應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅就會一直有借方余額

bamboo老師 解答

2021-05-06 15:41

是的 這樣理解正確 

愛屋及烏 追問

2021-05-06 15:47

恩恩，謝謝老師，還想再問一下，預(yù)繳的城建稅和附加費，什么時候計提呢？

bamboo老師 解答

2021-05-06 16:51

開具增值稅發(fā)票后計提

愛屋及烏 追問

2021-05-06 16:53

2020年12月預(yù)繳的，2021年2月才開票，就在2月份在計提

bamboo老師 解答

2021-05-06 16:54

是的 就在2月份再計提