紅薯藤 追問

2021-04-26 16:05

12月發(fā)的是11月工資，12月的工資在1月份發(fā)放。個稅申報是對的，每月15號前申報上月工資。報稅和記賬的不是同一個人，三月份做完賬報完稅，準備做2020年匯算清繳才發(fā)現(xiàn)問題的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯誤了，需要在4月的賬上怎么調(diào)整，4月還沒記賬。

maize老師 解答

2021-04-26 16:10

借以前年度損益調(diào)整，貸應付職工薪酬，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 補上這個就可以，匯算清繳20年，這個對應這個稅收金額是包括12月工資，賬載金額不包括，這樣納稅調(diào)減