姚 追問

2021-04-26 09:59

那賬務(wù)處理呢？主要想問賬務(wù)處理，先把情況說清楚的。第一種情況：采購方認(rèn)證了（假設(shè)都沒有結(jié)轉(zhuǎn)庫存） 借：庫存 進項 貸：應(yīng)付   次月收到紅字發(fā)票 借：應(yīng)付  貸：庫存 進項轉(zhuǎn)出  正確的藍字發(fā)票 借：庫存 進項 貸：應(yīng)付   銷售方： 借：應(yīng)收 貸：主營收入 銷項  次月開具紅字發(fā)票借：應(yīng)收負(fù)數(shù)  借：主營收入負(fù)數(shù)  銷項負(fù)數(shù)  等于直接沖減當(dāng)期的收入  開具正確的紅字發(fā)票借：應(yīng)收 貸：主營收入  銷項  第一種情況分錄都對嗎？老師謝謝~

王老師1 解答

2021-04-26 10:08

您好，您寫的分錄可以的

姚 追問

2021-04-26 10:47

關(guān)鍵是第二種不會寫分錄了呢 老師 假設(shè)客戶發(fā)票沒有認(rèn)證的情況下，是不是客戶不做賬 然后次月收到正確的藍字發(fā)票 直接按藍字發(fā)票做賬借：庫存  進項 貸：應(yīng)付   那我們已經(jīng)在系統(tǒng)中開具了紅字發(fā)票但是也沒有給他  紅字發(fā)票他也不用做賬 是這個意思嗎？銷售方當(dāng)月做賬借：應(yīng)收 貸：主營收入  銷項  次月開具紅字發(fā)票借：應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸：收入負(fù)數(shù) 銷項負(fù)數(shù)  然后根據(jù)藍字發(fā)票借：應(yīng)收  貸：收入  銷項 是這個意思嗎？

王老師1 解答

2021-04-26 10:48

是這個意思的，您的表述是正確的