張張 追問(wèn)

2021-04-25 19:23

老師，是這樣的，您看圖

鄒老師 解答

2021-04-25 19:27

你好，你這個(gè)不是匯算清繳調(diào)增，而是在本來(lái)的成本基礎(chǔ)上增加入賬金額 

張張 追問(wèn)

2021-04-25 19:28

老師，我沒(méi)聽(tīng)明白。。。您能解釋一下嗎

鄒老師 解答

2021-04-25 19:29

請(qǐng)看你這里的描述。
不是因?yàn)槎惙ㄅc會(huì)計(jì)的差異導(dǎo)致的納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額。

張張 追問(wèn)

2021-04-25 19:37

老師，那我該怎么操作呢

鄒老師 解答

2021-04-25 19:38

你好，你這個(gè)不是匯算清繳調(diào)增，而是在本來(lái)的成本基礎(chǔ)上增加入賬金額 
比如之前入賬成本1萬(wàn)，賬務(wù)調(diào)整增加成本0.1萬(wàn)，匯算清繳的時(shí)候成本按1.1萬(wàn)填寫(xiě) 

張張 追問(wèn)

2021-04-25 20:12

老師，是減少成本，本來(lái)暫估成本，但最后沒(méi)有發(fā)票，減少成本 ，那按調(diào)后的成本寫(xiě)，不是匯算主表成本費(fèi)用數(shù)，和第四季度末預(yù)繳所得稅的成本費(fèi)用數(shù)不一樣了，這個(gè)等于直接把去年年底的利潤(rùn)表給改了，是不是呢。利潤(rùn)表要根據(jù)年底的帳來(lái)做，不能改的吧

鄒老師 解答

2021-04-25 20:13

你好，是減少成本，就按減少之后的成本金額填寫(xiě)
需要先做季度的更正申報(bào)，然后匯算清繳的時(shí)候按減少之后的成本金額填寫(xiě)申報(bào)  

張張 追問(wèn)

2021-04-25 20:35

怎樣 做季度 的更正申報(bào)呢，要到稅務(wù) 局更正嗎

鄒老師 解答

2021-04-25 20:37

你好，提供一份正確的季度申報(bào)表，去稅局大廳做更正申報(bào)