APP下載
暖
于2021-04-16 13:23 發(fā)布 ??609次瀏覽
立紅老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2021-04-16 13:25
同學(xué)你好,應(yīng)是要通過應(yīng)付職工薪酬核算 的;
暖 追問
2021-04-16 13:32
我單位以前沒有計(jì)提社保和工資,直接是借:生產(chǎn)成本,貸:現(xiàn)金,借管理費(fèi)用,貸銀行存款這個(gè)都是當(dāng)月的數(shù)據(jù)。經(jīng)過匯算清繳發(fā)現(xiàn),需要把單位社保和個(gè)人社保分開,那我前兩個(gè)月賬應(yīng)該怎么調(diào)整,之后又應(yīng)該怎么做,感覺一頭霧水,最好有具體的分錄謝謝。
立紅老師 解答
2021-04-16 13:33
同學(xué)你好,您看下這個(gè)內(nèi)容公司社保,借:管理費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬 ——社保(公司) 貸:應(yīng)付職工薪酬 ——公積金(公司)計(jì)提工資,借:管理費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 發(fā)放工資,借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款 ——社保(個(gè)人)貸:其他應(yīng)付款 ——公積金(個(gè)人)貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅貸:銀行存款上交社保,借:應(yīng)付職工薪酬 ——社保(公司) 借:應(yīng)付職工薪酬 ——公積金(公司) 借:其他應(yīng)付款 ——社保(個(gè)人)借:其他應(yīng)付款 ——公積金(個(gè)人) 貸:銀行存款
2021-04-16 13:35
那我前兩個(gè)月的怎么操作,工資和社保都紅沖?
2021-04-16 13:38
另外工資可以不計(jì)提嗎
2021-04-16 13:52
同學(xué)你好,前兩個(gè)月不用改了;以后用應(yīng)付職工薪酬核算 就可以;工資是需要計(jì)提;
2021-04-16 13:58
前兩個(gè)月如果不變動(dòng)的話,就和新的記賬方式不一樣,可以嗎,因?yàn)橹皟蓚€(gè)月沒有區(qū)分個(gè)人和單位的社保
2021-04-16 14:30
同學(xué)你好,是可以的;
微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
立紅老師 | 官方答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
★ 5.00 解題: 84091 個(gè)
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
暖 追問
2021-04-16 13:32
立紅老師 解答
2021-04-16 13:33
暖 追問
2021-04-16 13:35
暖 追問
2021-04-16 13:38
立紅老師 解答
2021-04-16 13:52
暖 追問
2021-04-16 13:58
立紅老師 解答
2021-04-16 14:30