夢里不知身是客 追問

2021-04-14 20:07

請問實操課程，博達軟件第78號憑證的題目是按照三個月的利潤總額計算的預繳所得稅，是錯誤的嗎？

郭老師 解答

2021-04-14 20:12

你好幾月份開始經(jīng)營的企業(yè)。

夢里不知身是客 追問

2021-04-14 20:24

題目給的背景是2011年成立的企業(yè)，做的是2019年9月的所得稅費用計提

郭老師 解答

2021-04-14 20:25

不對，這個算出來的不對。

夢里不知身是客 追問

2021-04-14 20:38

好的，那計算預繳所得稅的時候，利潤總額是直接用利潤表中的利潤總額直接計算還是需要按應納稅所得額調整后再計算呢

郭老師 解答

2021-04-14 20:38

納稅調整之后的應納稅所得額。

夢里不知身是客 追問

2021-04-14 20:44

預繳扣除的標準是什么樣的？哪里可以查相關政策呢？工作中計算的時候是調整好再填報呢還是申報的時候得出最終結果再入賬？

郭老師 解答

2021-04-14 20:48

沒有政策
但是你填寫過嗎
沒有的話我告訴你
年累計利潤總額-彌補虧損）*稅率-之前預繳

夢里不知身是客 追問

2021-04-14 20:49

謝謝老師，之前填過，因為所得稅都是0，所以不清楚是自己計算好之后再申報，還是先申報，根據(jù)表中數(shù)據(jù)再入賬，順序不清楚

郭老師 解答

2021-04-14 20:52

你可以看下里面的公式，看公式就能理解。

夢里不知身是客 追問

2021-04-14 20:56

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-04-14 21:09

不用客氣，工作愉快。