菓子糖 追問

2021-04-13 17:47

但是我這個月是只應該交373.31元。上面顯示的473.53元（里面有2月份的100.22元），但是100.22已經(jīng)都扣款了呀

菓子糖 追問

2021-04-13 17:51

上個月在申報完后做的分錄是：借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅         實際扣稅的時候：借：應交稅費-未交增值稅    貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2021-04-13 18:12

那不應該包含2月份的金額

菓子糖 追問

2021-04-13 19:36

我也不知道是怎么回事耶，分錄是對的嘛

bamboo老師 解答

2021-04-13 19:49

分錄是對的 但是金額不對啊

菓子糖 追問

2021-04-13 20:04

是的。我也沒開搞懂這個問題，那像這種情況的話，問題到底出在哪里啊？

菓子糖 追問

2021-04-13 20:05

借方的那個轉(zhuǎn)出未交增值稅，他是不用轉(zhuǎn)到貸方的嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-13 20:21

分錄是系統(tǒng)自己生成的還是自己錄入的

bamboo老師 解答

2021-04-13 20:21

借方的那個轉(zhuǎn)出未交增值稅 年末要結轉(zhuǎn)的

菓子糖 追問

2021-04-13 20:54

這個分錄是自己錄的，

bamboo老師 解答

2021-04-13 21:02

那您把金額修改一下

菓子糖 追問

2021-04-14 14:25

我的金額是對的喲，您幫我看一下這個分錄是對的嘛。
您好！
1、如果本月我收到了進項發(fā)票（但是當月不抵扣）
分錄：借：庫存商品
                  應交稅費--待認證進項稅額
            貸：預付賬款（前面已經(jīng)預先支付了）
2、本月要抵扣上月的票
分錄：借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
                  貸：應交稅費--待認證進項稅額
3、報完稅后的分錄
借：應交稅費--應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
       貸：應交稅費--未交增值稅
4、銀行扣款后
借：應交稅費--未交增值稅
       貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2021-04-14 14:29

這樣賬務處理正確的

菓子糖 追問

2021-04-14 14:31

這樣就回到我問的第一個問題那里了，我在計提這個月增值稅的時候，應交稅費--應交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額他是加上了上個月的和這個月一起的。

bamboo老師 解答

2021-04-14 14:32

您上個月轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有單獨寫分錄？月末沒有結轉(zhuǎn)

菓子糖 追問

2021-04-14 14:34

這個是余額表里面的數(shù)，完全就暈了

bamboo老師 解答

2021-04-14 14:36

這個上月數(shù)據(jù) 您次月不要處理 年末的時候一次性結平就好了啊
不要把上月的加進來

菓子糖 追問

2021-04-14 14:38

我沒有加進去耶，是系統(tǒng)自動加進去的。我就不知道那里錯了。，需要在第二步那里再做一個借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
   應交稅費--應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣的一個分錄嘛

bamboo老師 解答

2021-04-14 14:40

是的 這個分錄一般是年末的時候一次性寫的
有的單位每個月也結平

菓子糖 追問

2021-04-14 14:43

那您幫我看一下，余額表那里是對還是錯呀

bamboo老師 解答

2021-04-14 15:01

本期需要繳納增值稅373.31元 對吧

菓子糖 追問

2021-04-14 15:51

嗯，是的，增值稅是373.31，還有一個26.13的城建稅

bamboo老師 解答

2021-04-14 15:53

那應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅期末數(shù)是正確的