r 追問

2021-04-13 13:45

按貸方的填嗎

r 追問

2021-04-13 13:47

現(xiàn)在填進去會不會顯示負利潤呢？因為現(xiàn)在記的是長期待攤費用，到時攤銷要不要申報的，不太明白長期待攤費用

r 追問

2021-04-13 13:48

看到是0利潤

江老師 解答

2021-04-13 13:49

這個看具體的情況，也可能是形成負數(shù)利潤。

r 追問

2021-04-13 13:50

老師，我現(xiàn)在應該怎么申報呢

江老師 解答

2021-04-13 13:51

正常按你2020年12月的利潤表進行申報，該調(diào)增的調(diào)增，該調(diào)減的調(diào)減，最終完成企業(yè)所得稅的匯算清繳的年報。

r 追問

2021-04-13 13:52

那我是不是直接0申報就可以了  工資記到了長期待攤費用   到轉(zhuǎn)到管理費用的時候才算損益是這樣嗎

江老師 解答

2021-04-13 13:55

這個不影響工資的金額，轉(zhuǎn)到長期待攤費用，不影響利潤，這個是填寫工資金額，看工資金額是否需要調(diào)增應納稅所得額，就是賬面數(shù)、實際數(shù)，以及稅務金額，是否存在差異，是否存在調(diào)增的金額。