棉糀鎕 追問

2021-04-13 09:18

以前計(jì)提的是，借所得稅費(fèi)用24.8，貸應(yīng)交企業(yè)所得稅24.8，銀行代扣是，借應(yīng)交企業(yè)所得稅10.16，貸銀行存款10.16，那我調(diào)整怎么調(diào)

鄒老師 解答

2021-04-13 09:20

你好，多計(jì)提的所得稅，跨年沖銷就是了
借：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 14.64
貸：以前年度損益調(diào)整——所得稅費(fèi)用  14.64
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

棉糀鎕 追問

2021-04-13 09:23

以前年度損益調(diào)整是哪個(gè)科目，為什么我找不到

鄒老師 解答

2021-04-13 09:28

你好，以前年度損益調(diào)整，是損益類科目
你找不到，可能是你單位的軟件沒這個(gè)科目 

棉糀鎕 追問

2021-04-13 09:30

那我要怎么做

鄒老師 解答

2021-04-13 09:35

你好，你需要增加這個(gè)科目核算