姚 追問

2021-04-12 09:31

老師好，還有個問題一直沒有搞懂 就是應付給供應商的款 一直未付出去  供應商已經(jīng)給我們發(fā)票了 但是一直掛賬  款未付 這個要納稅調(diào)增嗎？有沒有時間限制呢？譬如三年應付款未付要調(diào)增的什么的規(guī)定嗯？謝謝~

東老師 解答

2021-04-12 09:38

你們沒付出去的錢暫時是不用調(diào)增的，如果確認不用付了 轉(zhuǎn)讓營業(yè)外收入

姚 追問

2021-04-12 09:59

那老師如果確定了不用付了，是將應付賬款的余額全部轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎？當時采購是借：庫存商品  10萬  應交稅費-進項稅額 1.3萬   貸：應付賬款  11.3萬  那我是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入是轉(zhuǎn)11.3萬 還是 10萬呢？謝謝~ 進項要不要管他呢？

東老師 解答

2021-04-12 10:10

轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的金額是11.3萬元

姚 追問

2021-04-12 14:27

那老師 其中涉及的進項稅額不 要轉(zhuǎn)出什么的 不管他 就轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入11.3 就行了對吧

東老師 解答

2021-04-12 14:29

對，是的 按照11.3萬記就行了