櫻花雨 追問

2021-04-09 13:37

以后需要支付呢，比方說2020年底還有二十萬工資沒有支付，但在2021年1-3月就把工資一部分支付了，比方2021年3月支付了應付工資10萬，還剩10萬沒有支付怎么做企業(yè)所得稅匯算清繳？

郭老師 解答

2021-04-09 13:39

匯算清繳之前還有10萬沒有支付，你需要調(diào)增這10萬，但是以后支付了，你需要去修改二零年的匯算請教。

櫻花雨 追問

2021-04-09 13:58

這樣不是非常麻煩嗎？
而且2021年3月才支付的2020年的應付工資，匯算清繳不是針對2020年的嗎？到底應該調(diào)增10萬還是20萬？

郭老師 解答

2021-04-09 14:02

是針對二零年的，但是只要匯算清交之前發(fā)票到了，或者是你支付出去了，都可以抵扣，二零年的企業(yè)所得稅調(diào)增的是10萬。