味道 追問

2021-04-08 10:54

那12月的工資在1月發(fā)的也含在2020年的實際發(fā)生額里面嗎？

味道 追問

2021-04-08 10:57

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的工資薪金支出：是指單單的應付職工薪酬-工資，還是直接應付職工薪酬含有工資、社保、工會經(jīng)費一起的

bamboo老師 解答

2021-04-08 11:02

12月的工資在1月發(fā)的也含在2020年的實際發(fā)生額里面

味道 追問

2021-04-08 11:09

那2020年1月發(fā)放2019年12月的工資的這個情況是不是在2020年報時要用借方累計發(fā)生額減去2019年12月的工資呀？

bamboo老師 解答

2021-04-08 11:35

如果匯算清繳前可以發(fā)放  那就是1-12月的累計貸方發(fā)生額 填帳載金額 實際發(fā)生額 稅收金額  三個數(shù)據(jù)一致的

味道 追問

2021-04-08 11:56

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的工資薪金支出是：填賬上的應付職工薪酬-工資還是直接填應付職工薪酬呢？

bamboo老師 解答

2021-04-08 12:23

填賬上的應付職工薪酬-工資

味道 追問

2021-04-08 14:36

那您前面所說的賬載金額和實際發(fā)生額也是根據(jù)2020年賬上金額的本年累計數(shù)借貸金額來填嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-08 14:37

賬載金額和實際發(fā)生額也是根據(jù)2020年賬上金額的本年累計數(shù)貸方金額來填

味道 追問

2021-04-08 14:50

您今天上午說的是賬載金額填貸方累計發(fā)生額、實際發(fā)生額填借方累計發(fā)生額

bamboo老師 解答

2021-04-08 15:04

是的  但是正常情況下 貸方累計 借方累計發(fā)生額是一致的

味道 追問

2021-04-08 15:10

我們公司的不一致，賬上借方是20359，貸方16906，因2019年度12月的工資在2020年1月發(fā)放，然后2020年工資只發(fā)到8月而已，像這種的怎么填呢

bamboo老師 解答

2021-04-08 15:41

2020年工資只發(fā)到8月  那已經(jīng)計提了么 

味道 追問

2021-04-08 15:44

計提了8月的工資，9月發(fā)放完8月工資后就沒有了

bamboo老師 解答

2021-04-08 16:15

那把1-8的工資計提的 都已經(jīng)全部發(fā)放了 對么

味道 追問

2021-04-08 16:31

是的，這種的怎么填呢

bamboo老師 解答

2021-04-08 16:37

那就填1-8的計提  然后都發(fā)放了 那就是 帳載金額 實際發(fā)生額 稅收金額  三個數(shù)據(jù)一致的

味道 追問

2021-04-08 16:43

但是賬上借方是賬上借方是20359，貸方16906因2019年度12月的工資在2020年1月發(fā)放

bamboo老師 解答

2021-04-08 16:45

那您去年匯算清繳的時候 19年12月份的工資有沒有納稅調(diào)增

味道 追問

2021-04-08 17:10

我不知道做沒做誒，如果沒做的話怎么處理？做了的話又是怎樣的處理？

bamboo老師 解答

2021-04-08 17:20

沒做的話 那今年就減去借方發(fā)放上年工資填寫
做了的話 今年就是三項一致