小幸運 追問

2021-04-01 17:00

進(jìn)項大于銷項

鄒老師 解答

2021-04-01 17:00

你好，進(jìn)項大于銷項，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是  
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）

小幸運 追問

2021-04-01 17:03

每月銷項都抵扣了，不用交增值稅，是不是可以在收到進(jìn)項發(fā)票時不用做應(yīng)交稅費的分錄了

鄒老師 解答

2021-04-01 17:04

你好，不用交增值稅，在收到進(jìn)項發(fā)票時（這個發(fā)票有認(rèn)證嗎）

小幸運 追問

2021-04-01 17:05

有認(rèn)證的

鄒老師 解答

2021-04-01 17:07

你好，有認(rèn)證，就需要通過進(jìn)項稅額核算的