格格巫 追問

2021-04-01 14:34

老師，季度的也沒申報(bào)過

樸老師 解答

2021-04-01 14:39

分公司電子稅局進(jìn)去看下有沒有未申報(bào)的

格格巫 追問

2021-04-01 14:47

21年4月份之前我每月在電子稅局辦稅時(shí)都沒有看到關(guān)于申報(bào)企業(yè)所得稅的待辦事項(xiàng)，所以也沒有進(jìn)行季度申報(bào)企業(yè)所得稅，今天是4月1號(hào)，看到了申報(bào)企業(yè)所得稅的待辦事項(xiàng)，我也電話咨詢了當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，稅務(wù)局說新設(shè)立的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)所得稅第一年由總公司匯總納稅，第一年不參與匯算清繳，也不就地繳納，我想問一下，分支機(jī)構(gòu)第一年的企業(yè)所得稅應(yīng)該如何與總公司匯總繳納？具體如何處理？我這邊是分公司，營業(yè)執(zhí)照成立日期是2020年4月，整個(gè)2020年我這邊到現(xiàn)在都沒有申報(bào)過企業(yè)所得稅，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦呢？注：2020年公司是虧損，沒有利潤。

未申報(bào)情況請(qǐng)看圖，只是21年4月份的事項(xiàng)

樸老師 解答

2021-04-01 14:53

那就不用處理了
總公司自己報(bào)就行了
這個(gè)月報(bào)第一季度的
往后開始申報(bào)就行了

格格巫 追問

2021-04-01 15:02

總公司自己報(bào)2020年度的企業(yè)所得稅那他們也只是報(bào)他們自己的沒有報(bào)我們分公司2020年度的企業(yè)所得稅啊，因?yàn)槲疫@邊之前也沒有讓總公司幫我們申報(bào)過啊，現(xiàn)在應(yīng)該要怎么辦呢？可以讓總公司補(bǔ)申報(bào)我們分公司2020年度的企業(yè)所得稅嗎？

樸老師 解答

2021-04-01 15:10

不用管
稅局不是說不用報(bào)的嗎

格格巫 追問

2021-04-01 15:14

稅局沒有說不用報(bào)，是說由總公司匯總申報(bào)，如何與總公司匯總申報(bào)呢？

樸老師 解答

2021-04-01 15:21

你們上報(bào)你們的數(shù)據(jù)
總公司匯總申報(bào)

格格巫 追問

2021-04-01 15:36

是不是應(yīng)該之前每個(gè)季度都要把數(shù)據(jù)上報(bào)給總公司呢？現(xiàn)在上報(bào)還來的及嗎？總公司需要做什么備案之類的工作嗎？總公司那邊直接就能申報(bào)我們分公司的企業(yè)所得稅嗎？

樸老師 解答

2021-04-01 15:42

可以的
他們沒有匯算清繳就可以的

格格巫 追問

2021-04-01 15:51

請(qǐng)問分公司2020年沒有利潤也必須要申報(bào)的是嗎？

樸老師 解答

2021-04-01 15:56

對(duì)的
沒有利潤也要申報(bào)的

格格巫 追問

2021-04-01 15:59

請(qǐng)問需要提供給總公司具體哪些數(shù)據(jù)？

樸老師 解答

2021-04-01 16:06

就是你們的財(cái)務(wù)報(bào)表