嗡嗡 追問

2021-03-29 15:16

彌補(bǔ)是明年做匯繳時做，還是當(dāng)月申報財務(wù)報補(bǔ)時？

東老師 解答

2021-03-29 15:17

在季度預(yù)繳增值稅的時候就可以做

嗡嗡 追問

2021-03-29 15:19

是季度預(yù)繳企業(yè)所得稅吧？與增值稅無關(guān)吧

東老師 解答

2021-03-29 15:20

對這個是針對企業(yè)所得稅的和  增值稅無關(guān)

嗡嗡 追問

2021-03-29 15:22

彌補(bǔ)時怎么做分錄？

東老師 解答

2021-03-29 15:28

彌補(bǔ)虧損不用做分錄的

嗡嗡 追問

2021-03-29 15:42

即是現(xiàn)以第一季的利潤數(shù)來抵減上年虧損數(shù)，不用繳這季的企得稅，對嗎？第1季未抵完，繼續(xù)第2季抵下去，對嗎？

東老師 解答

2021-03-29 15:43

對的，就是這個意思

嗡嗡 追問

2021-03-29 16:52

彌補(bǔ)2020年度這個虧損數(shù)，是指匯繳調(diào)整前還是調(diào)整后的數(shù)？

東老師 解答

2021-03-29 16:53

肯定是調(diào)整后的金額

嗡嗡 追問

2021-03-29 17:00

比如，匯繳調(diào)增2萬元，補(bǔ)交所得稅1000元，分錄怎么做？

東老師 解答

2021-03-29 17:01

借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅    借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整