l-my 追問

2021-03-24 12:13

老師，你看這樣對嗎？

l-my 追問

2021-03-24 12:14

應(yīng)交增值稅-銷項稅額，還是應(yīng)交增值稅-已交稅金

maize老師 解答

2021-03-24 12:28

不做已交稅金，也不做銷項稅 ，你有三級科目不使用，你做借應(yīng)交稅費 未交增值稅代替吧，你取得收入也是掛這個，小規(guī)模不用增值稅三級科目，

l-my 追問

2021-03-24 12:30

得做三級科目。因為賣出商品，交稅，就做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額？

l-my 追問

2021-03-24 12:30

 現(xiàn)在是代開發(fā)票，先交稅，。這筆錢客戶還沒付過來。

l-my 追問

2021-03-24 12:30

交稅的這個會計分錄怎樣去做

l-my 追問

2021-03-24 12:31

我做的分錄都是我寫的那樣。必須要掛銷項稅額。

maize老師 解答

2021-03-24 12:31

不是吧，小規(guī)模不需要做 銷項稅額是一般納稅人才做的。借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸銀行，

maize老師 解答

2021-03-24 12:32

你需要把之前都調(diào)了，改為主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費未交增值稅 不掛銷項稅額，

l-my 追問

2021-03-24 12:33

我這樣做的都做的銷項稅額，之后在季度不交稅的話轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入。。 

l-my 追問

2021-03-24 12:33

是嗎？一般都是掛的呀。真不是知道這樣

l-my 追問

2021-03-24 12:37

但是這種代開的是必須要交的，那這個呢

maize老師 解答

2021-03-24 12:51

你這個交稅做借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸銀行，你可以下個月按這樣做了，你這個月交稅你可以不改之前直接做借銷項稅額 貸銀行，不能使用已交稅金，這個是一般納稅人用

l-my 追問

2021-03-24 12:53

不使用已交稅金，那也不能使用銷項稅額呀？

maize老師 解答

2021-03-24 12:58

對應(yīng)是不能使用，你這個不是不想改嗎，我說是簡化 直接沖平，后續(xù)這個不使用這2個科目 ，正規(guī)處理你之前做都需要去改了才可以