坐井觀天 追問

2021-03-16 15:16

所以一般納稅人的建筑業(yè)一個月里既可以開9%又可以開3%對吧？在這一個月里還可以認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票抵扣增值稅對嗎？

maize老師 解答

2021-03-16 15:23

是的，就是用于簡易計稅上面不能抵扣哈

坐井觀天 追問

2021-03-16 15:24

那涉及異地業(yè)務(wù)的怎么操作整個流程呢

maize老師 解答

2021-03-16 15:30

先去異地預(yù)繳之后機(jī)構(gòu)所得地申報時候，異地預(yù)繳填寫這個附表4 和主表23欄，

maize老師 解答

2021-03-16 15:30

這個不影響 ，這個預(yù)繳和這個分開算的，預(yù)繳，不是一個項目有簡易計稅，和一般計稅，是不同項目可以有

坐井觀天 追問

2021-03-16 15:44

異地預(yù)交的只是增值稅嗎？企業(yè)所得稅和個人所得稅需要預(yù)繳嗎

maize老師 解答

2021-03-16 15:49

這個需要預(yù)繳 這個對應(yīng)企業(yè)所得稅 和個人所得稅，可以抵減增值稅，企業(yè)所得稅 印花稅，實(shí)務(wù)中個人所得稅一般是核定交抵減不了

坐井觀天 追問

2021-03-16 15:51

老師麻煩解說細(xì)致一點(diǎn)，企業(yè)所得稅和個人所得稅可以抵減增值稅怎么在異地申報操作呢

maize老師 解答

2021-03-16 15:53

企業(yè)所得稅和個人所得稅不能抵減增值稅呀。

maize老師 解答

2021-03-16 15:54

同稅種才可以抵減，這個增值稅抵減我上面說了，企業(yè)所得稅抵減，這個你填寫特定所得稅預(yù)繳稅款，這個去填寫抵減，

maize老師 解答

2021-03-16 15:55

個人所得稅實(shí)務(wù)中抵減不了核定，你這個抵減不了，