借眼觀世 追問(wèn)

2021-03-15 13:48

怎么補(bǔ)做賬

宇飛老師 解答

2021-03-15 13:48

把原來(lái)沒(méi)做的那筆預(yù)付賬款重新做下
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
收到票
借：庫(kù)存商品
貸：預(yù)付賬款

借眼觀世 追問(wèn)

2021-03-15 14:07

老師，之前的會(huì)計(jì)把所有的固定資產(chǎn)在去年全部按庫(kù)存商品給做賬了，我現(xiàn)在該怎么做？

宇飛老師 解答

2021-03-15 14:09

那就做下調(diào)賬
借：固定資產(chǎn)
貸：庫(kù)存商品
同時(shí)補(bǔ)提折舊
借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計(jì)折舊
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

借眼觀世 追問(wèn)

2021-03-15 14:28

還有之前的會(huì)計(jì)把每月攤銷的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并沒(méi)有按實(shí)際出庫(kù)數(shù)字來(lái)算，而是按每月庫(kù)存商品的入庫(kù)來(lái)做的，我現(xiàn)在該如何調(diào)整

宇飛老師 解答

2021-03-15 14:30

那你現(xiàn)在看下總數(shù)應(yīng)該是多少，然后和之前的作對(duì)比，差額做調(diào)整。

借眼觀世 追問(wèn)

2021-03-15 14:32

調(diào)整的分錄怎么做？

借眼觀世 追問(wèn)

2021-03-15 14:33

謝謝老師，我們是去年6月成立的公司，她把賬從6月做到了12月，我現(xiàn)在看這個(gè)賬就覺(jué)得很亂很亂，有點(diǎn)無(wú)從下手。我現(xiàn)在該怎么做能讓賬目清晰明了？

宇飛老師 解答

2021-03-15 14:34

比如是之前多計(jì)提了，那么就做反向
借：庫(kù)存商品
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)