李文靜 追問

2021-03-14 16:40

老師公司是小規(guī)模商貿公司，我建賬時選擇的小企業(yè)準則。公司把產(chǎn)品贈送員工或者客戶的情況需要做視同銷售。我會計要是做了視同銷售。增值稅銷項稅月底怎么處理？小規(guī)模納稅人季度不超30萬不交稅，是指增值稅銷項合計金額還是價稅合計？

王晶老師 解答

2021-03-14 16:41

是不含稅不超過30萬就可以的

李文靜 追問

2021-03-14 16:46

是不含稅收入不超30萬嗎。老師會計公司不要收據(jù)。我們無票沒發(fā)給他。我內賬計提增值稅大于外賬增值稅。會計報完稅付完錢，我內賬做付稅款的差額怎么做？

王晶老師 解答

2021-03-14 16:47

差額只能紅沖計提的，多計提了吧

李文靜 追問

2021-03-14 16:48

外賬中無票收入能占多少比例？

王晶老師 解答

2021-03-14 16:48

這個沒有要求的呢，可以都不開發(fā)票，申報無票收入

李文靜 追問

2021-03-14 16:50

好的謝謝老師。

王晶老師 解答

2021-03-14 16:50

呃呃，不用客氣的噠撒