紫藤老師 解答

2021-03-12 09:26

你符合條件的可以抵扣的，

333882 追問

2021-03-12 09:37

但是我是用a項(xiàng)目的發(fā)票抵扣了b項(xiàng)目的增值稅   ab都是一般計(jì)稅項(xiàng)目

333882 追問

2021-03-12 09:37

這樣可以嗎

紫藤老師 解答

2021-03-12 09:38

可以，你納稅是總體而言的

333882 追問

2021-03-12 09:40

那我賬務(wù)處理的時(shí)候怎么寫分錄呢   我們的科目后面都帶的項(xiàng)目名稱     我把a(bǔ)項(xiàng)目的待認(rèn)證轉(zhuǎn)到a項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)   然后再把a(bǔ)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到b項(xiàng)目的未交增值稅科目  可以嗎

紫藤老師 解答

2021-03-12 09:41

 你好，那樣也是可以的  

333882 追問

2021-03-12 09:45

這樣感覺好亂啊

紫藤老師 解答

2021-03-12 09:45

其實(shí)你不需要分項(xiàng)目的

333882 追問

2021-03-12 10:00

我哪個(gè)科目不需要分項(xiàng)目

333882 追問

2021-03-12 10:01

是未交  還是帶認(rèn)證  還是銷項(xiàng)  還是進(jìn)項(xiàng)

紫藤老師 解答

2021-03-12 10:01

就是你拿到專票，認(rèn)證抵扣的

333882 追問

2021-03-12 10:38

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目嗎   

紫藤老師 解答

2021-03-12 10:39

不是，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額

333882 追問

2021-03-12 10:42

老師  你能給我說一下稅分錄怎么做嗎  不是應(yīng)該取得票的時(shí)候記到待認(rèn)證  認(rèn)證完之后寄到進(jìn)項(xiàng)  

紫藤老師 解答

2021-03-12 10:43

1、取得進(jìn)項(xiàng)票當(dāng)月認(rèn)證
借：相關(guān)科目
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
2、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入抵扣時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

333882 追問

2021-03-12 10:51

然后呢   把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)入到未交里面

紫藤老師 解答

2021-03-12 10:52

你好，對的，你的理解是正確的