1、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：企業(yè)的現(xiàn)金是怎么來的，無數(shù)事實(shí)已經(jīng)證明，天上是掉不下來的，它只能依靠日常經(jīng)營活動(dòng)賺回來，不管中間發(fā)生了什么事，最后現(xiàn)金有增加就是棒，最后現(xiàn)金有減少就是孬。要是日常營運(yùn)虧錢，這種日不敷出的悲慘狀態(tài)，是留不住手上的現(xiàn)金，直至現(xiàn)金流枯竭。 
2、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：企業(yè)并不是日常營運(yùn)有現(xiàn)金就可以了，它還要投資購買廠房、機(jī)器設(shè)備以及可能還要在外面設(shè)立子公司，這些都需要用錢，雖然投資子公司是有投資收益回報(bào)的，但這個(gè)項(xiàng)目多半為負(fù)值。 
3、融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：如果企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量不足以彌補(bǔ)投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流出，企業(yè)只能打融資的算盤了，也就是如何直接從外面搞錢回來，因?yàn)槭歉沐X回來，當(dāng)然未來是要還的了。 
企業(yè)賺不賺錢并不是利潤表上的稅后凈利潤那么簡單，可能有些企業(yè)每一年賬面上都有稅后凈利，但如果營運(yùn)活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)，則該企業(yè)必然有問題，也就是它其實(shí)并不賺錢。如果上市公司經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量連續(xù)兩年出現(xiàn)赤字，則說明它的賺錢能力存在嚴(yán)重問題。如果上市公司的營運(yùn)現(xiàn)金流量年年為負(fù)數(shù)，它整個(gè)就是在虧股東的錢。