芬芬 追問

2021-03-06 17:03

好的，請問下營改增是那年開始的

芬芬 追問

2021-03-06 17:04

無票收入結(jié)轉(zhuǎn)成本時怎么寫，是其他建筑服務(wù)

鄒老師 解答

2021-03-06 17:05

你好，營改增的情況請看圖片

芬芬 追問

2021-03-06 17:12

無票收入結(jié)轉(zhuǎn)成本時怎么寫是其他建筑服務(wù)

鄒老師 解答

2021-03-06 17:13

你好，（是其他建筑服務(wù)）無票收入結(jié)轉(zhuǎn)成本時，分錄是
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工—合同成本 

芬芬 追問

2021-03-06 17:17

合同成本是根據(jù)合同金額還是工程清單金額？

鄒老師 解答

2021-03-06 17:22

你好，是根據(jù)實現(xiàn)收入對應(yīng)的成本金額結(jié)轉(zhuǎn) 

芬芬 追問

2021-03-06 17:23

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2021-03-06 17:25

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

芬芬 追問

2021-03-06 17:37

老師，還請問下有家小規(guī)模公司，2015年前的票是稅務(wù)代開，稅是現(xiàn)金繳納，這些票據(jù)因請外賬公司做賬，沒有正規(guī)做賬，現(xiàn)在重新補賬，但無法取得票據(jù)，該怎么處理，謝謝！

鄒老師 解答

2021-03-06 17:39

你好，那就只能是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況補做相應(yīng)分錄（沒有相應(yīng)單據(jù)）

芬芬 追問

2021-03-06 17:58

這個公司今年要轉(zhuǎn)一般納稅人，沒有票據(jù)稅務(wù)如果查賬怎么處理？

鄒老師 解答

2021-03-06 17:59

你好，沒有票據(jù)的成本費用支出，匯算清繳的時候需要做納稅調(diào)增處理 

芬芬 追問

2021-03-06 18:00

補的是18年前的賬，匯算清繳已做完了的

鄒老師 解答

2021-03-06 18:02

你好，那就需要做之前年度匯算清繳的更正申報才是的 

芬芬 追問

2021-03-06 18:05

從2009年開始的都可以更正申報嗎

鄒老師 解答

2021-03-06 19:47

你好，是的，之前年度匯算清繳數(shù)據(jù)有調(diào)整，是可以更正申報的

芬芬 追問

2021-03-06 20:07

好的謝謝

鄒老師 解答

2021-03-06 20:08

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝