敏 追問

2021-03-06 15:29

那如果之前是每個月都計提，每季度預(yù)繳，這樣處理會有問題嗎？

鄒老師 解答

2021-03-06 15:35

你好，沒有這個必要（每個月計提）這樣
季度末月根據(jù)季度利潤情況計提就可以了 

敏 追問

2021-03-06 15:54

那如果之前是每個月計提的，現(xiàn)在需不需把之前每月計提的沖減，等到季度末再重新計提預(yù)繳呢？

鄒老師 解答

2021-03-06 15:55

你好，是的，需要這樣處理的 

敏 追問

2021-03-06 16:00

因為1月份已計提了，2月份虧損沒有計提，3月份再補計提差額，然后，到第二季度再季度計提預(yù)繳，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2021-03-06 16:06

你好，企業(yè)所得稅需要按季度計提，而不是每個月計提的 

敏 追問

2021-03-06 16:26

那意思是一定要在2月份把1月份計提的所得稅沖回，然后等到3月份的時候，再計提當季的所得稅預(yù)繳了是吧？

鄒老師 解答

2021-03-06 16:28

你好，是的，是這樣的 

敏 追問

2021-03-06 16:40

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2021-03-06 16:42

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝