SinTan 追問

2021-03-05 17:20

收到什么發(fā)票的時候才能沖，我估計不一定有商品購進的發(fā)票了，因為以前是代理公司做的賬這個金額我也不知道怎么來的

玲老師 解答

2021-03-05 17:21

那您實際收到商品了，不用紅沖做納稅調(diào)整就可以。

SinTan 追問

2021-03-05 17:24

不是很明白，你的意思是117萬就讓它一直掛著賬面不用管是嗎？

SinTan 追問

2021-03-05 17:28

像這個分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本是按銷售收入的80%來結(jié)轉(zhuǎn)的我看懂了，但我沒看懂的是上面兩筆“沖上月暫估”再“本月暫估”，如果我不想繼續(xù)暫估了，是不是就不用做上面暫估的這兩筆了？

玲老師 解答

2021-03-05 17:33

因為你已經(jīng)不能回來發(fā)票了，你就是正常做成本費用入賬。
然后沒有發(fā)票做納稅調(diào)整。

SinTan 追問

2021-03-05 17:37

納稅調(diào)整是怎么做的

玲老師 解答

2021-03-05 17:37

清繳時填寫納稅調(diào)整明細(xì)表。

SinTan 追問

2021-03-05 17:48

那我之后做賬，是這樣做嗎？
收到商品發(fā)票
借：庫存商品
貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本（收入的80%）
貸：庫存商品（收入的80%）

玲老師 解答

2021-03-05 17:49

實際銷售的分錄是對的。