美美韶華 追問

2021-03-05 16:16

老師 我不知道會不會問  所以我想問一下    這筆是去年的租金 去年收到了發(fā)票  記了預付賬款    現(xiàn)在 用以前年度損益 調整     年度匯算清繳  在那張表格填寫啊   沒有做過匯算清繳

maize老師 解答

2021-03-05 16:22

我目前沒有看到學員反饋問問這個 這個對應你這個只能納稅調整表下面扣除下面其他納稅調減，這個我這邊操作是反結賬補12月，我問是年報和季報可以不一樣，這個，你要是做以前年度損益調整 正規(guī)還需要去調上年損益科目，這個按調之后去做年報和匯算清繳，我看法這樣還不如直接反結賬補上，

美美韶華 追問

2021-03-05 16:25

反結賬補上 這個 12月我填寫的資產負債表和利潤表已經提交了啊    然后 最近又彈出來一個 財務報表 要填寫   上面寫的是12月  要填寫一個和上次提交的不一樣的么

maize老師 解答

2021-03-05 16:31

可以不一樣，你這個年報和季報可以不一樣，我之前問稅局回復說可以不一樣

美美韶華 追問

2021-03-05 16:45

2月份又重新彈出來一個 財務報表 上面寫的是2020.12月   我是按照12月的又填寫了一遍    現(xiàn)在用的手工帳 老師意思是 讓我在記 借 管理費用 貸預付賬款 記在12月的賬上？   重新修改一下已經填好的財務報表？  老師你做過以前年度損益這個記賬么  你都是怎么處理的

maize老師 解答

2021-03-05 16:53

是的，是的，我就是按我發(fā)給你這個反結賬補12月，之后按新出財務報表去做年報這樣去做匯算清繳，

maize老師 解答

2021-03-05 16:54

金額不大我看別的老師說是以前年度損益調整，補上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調減這樣，金額大有風險調減多稅局會問啥情況，

maize老師 解答

2021-03-05 16:54

金額不大我看別的老師說是以前年度損益調整，補上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調減這樣，金額大有風險調減多稅局會問啥情況，

美美韶華 追問

2021-03-05 16:57

金額 如果達  例如是50000  就不能用以前年度損益了么

美美韶華 追問

2021-03-05 16:59

如果用以前年度損益這個 科目    記賬怎么 處理     如果用以前年度損益  這個科目  不對么

maize老師 解答

2021-03-05 17:02

你看一下，這個就是理論上的處理，做完以前年度損益調整匯算清繳之前還需要去上面損益，就這樣，還不如直接反結賬做的上年算了

maize老師 解答

2021-03-05 17:02

我建議是的不要用，這個科目最好是少用，

maize老師 解答

2021-03-05 17:02

我建議是的不要用，這個科目最好是少用，

美美韶華 追問

2021-03-05 17:05

我是手工帳  ，要重新填寫么   ，重新生成 科目余額表  總賬 以及 資產負債表么、利潤表么？

maize老師 解答

2021-03-05 17:08

可以，也可以這個對應對應只調資產負債表和利潤表，這個對應今年做以前年度損益調整，按理論處理手工賬，

美美韶華 追問

2021-03-05 17:11

老師 怎么又用以前年度損益了

maize老師 解答

2021-03-05 17:18

這個是有幾種處理，我說是另外一種，以前年度損益調整，這個是適用你這個是手工賬，按理論做，要是軟件做賬這個對應就建議反結賬處理，

美美韶華 追問

2021-03-05 17:24

老師  就是說 我可以現(xiàn)在 3月份記賬  借  以前年度損益  貸 預付賬款    借  利潤分配-未分配利潤   貸  以前年度損益      然后把 這筆未分配利潤 計入現(xiàn)在3月的的 資產負債表  ，  可以么 ？？

maize老師 解答

2021-03-05 17:32

是的，對應需要去調上年這個資產負債表和上年利潤表，之后按調之后去報稅，年報

美美韶華 追問

2021-03-05 17:45

為什么  我現(xiàn)在3月  記 借  以前年度損益   還要去調整上年的 資產負債表和上年利潤表

maize老師 解答

2021-03-05 17:49

看我截圖，我上面發(fā)那個截圖