創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2021-03-01 15:51

稅務(wù)局扣了社保之后，我就按照銀行的扣費回單做帳，借：應(yīng)付職工薪酬-社保費（公司負擔(dān)）其他應(yīng)付款-社保費（個人負擔(dān)）貸：銀行存款，這樣行不？

鄒老師 解答

2021-03-01 15:52

你好，是先從工資扣除個人負擔(dān)部分，然后繳納社保嗎

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2021-03-01 16:07

計提的時候借：管理費用-工資   社保（公司負擔(dān)）   貸：應(yīng)付職工薪酬-工資   社保（公司負擔(dān)）    
支付員工工資 的時候  借：應(yīng)付職工薪酬-工資          貸：銀行存款      其他應(yīng)付款-社保（個人負擔(dān)）
支付社保的時候        借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負擔(dān)）  其他應(yīng)付款-社保（個人負擔(dān)）  貸：銀行存款
老師，您看這樣的分錄對嗎？這是另外一個老師給我的答案

鄒老師 解答

2021-03-01 16:08

你好，是可以這樣做分錄的 

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2021-03-01 16:09

計提的時候社保只計公司負擔(dān)的部分嗎？

鄒老師 解答

2021-03-01 16:12

你好，是的，是這樣的

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2021-03-01 16:14

如果工資按3000元來發(fā)，計提的時候計的工資是3000元是嗎？支付工資的時候借的工資也是3000元嗎？還是要扣除個人社保部分？

鄒老師 解答

2021-03-01 16:18

你好，如果工資按3000元來發(fā)，計提的時候計的工資是3000元。
支付工資=3000—個人負擔(dān)的社保 

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2021-03-01 16:22

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-03-01 16:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝