隱形的發(fā)卡 追問

2021-03-01 15:40

那我的應(yīng)付賬款就一直在借方掛著一個(gè)數(shù)咯，這怎么處理

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:43

您好，您貸方如果是應(yīng)付賬款的話，您這個(gè)錢后期還需要支付嗎

隱形的發(fā)卡 追問

2021-03-01 15:43

不需要支付

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:44

您好
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：營業(yè)外收入

隱形的發(fā)卡 追問

2021-03-01 15:45

在納稅調(diào)整項(xiàng)目的那一個(gè)項(xiàng)目填寫調(diào)增金額呢，我這個(gè)產(chǎn)品暫估了2075.1元，是不含稅的。

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:46

您好，您暫估是按不含稅暫估的話， 就以那個(gè)金額調(diào)增。
但是如果您已經(jīng)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的話，就不需要納稅調(diào)增了的。




如果只是單純的收不到發(fā)票，但是需要支付的，那么才需要納稅調(diào)增

隱形的發(fā)卡 追問

2021-03-01 15:48

借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：營業(yè)外收入，這個(gè)摘要怎么寫？我這也許發(fā)生在20年，我在21年才補(bǔ)寫這個(gè)會(huì)計(jì)分錄，還是20年12月寫，可是我20年已經(jīng)結(jié)賬的，還能補(bǔ)在20年12月的分錄里嗎？

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:50

您好，匯算清繳前結(jié)束前 補(bǔ)完 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：營業(yè)外收入 就不用再調(diào)整了   

隱形的發(fā)卡 追問

2021-03-01 15:52

您的意思是說。我暫估的2075.1，轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，匯算清繳時(shí)就不需要調(diào)增了嗎？

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:52

您好，是的，1月份不需要調(diào)整了

隱形的發(fā)卡 追問

2021-03-01 15:53

匯算清繳5月結(jié)束，我在2月把分錄補(bǔ)了就可以了嗎？請(qǐng)問摘要要怎么寫。

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:54

您好，調(diào)整20年幾月哪個(gè)憑證，寫下單位名稱