學堂用戶_ph754507 追問

2021-02-26 16:33

我們是小規(guī)模，要3月才報稅，當月要做抵稅處理，但如果當月有虧損是不是不可以抵，如果當月可以抵怎樣做分錄，不可以抵又怎樣做分錄？

郭老師 解答

2021-02-26 16:33

不是的，你需要交增值稅就可以抵扣，你需要交嗎？

學堂用戶_ph754507 追問

2021-02-26 17:00

要交，怎樣做分錄？

學堂用戶_ph754507 追問

2021-02-26 17:01

如果不用交又怎樣做處理？

郭老師 解答

2021-02-26 17:03

不交不做
繳納才做借應交稅費應交增值稅借管理費用負數(shù)
應交稅費借方抵扣貸方

學堂用戶_ph754507 追問

2021-02-26 17:42

如果本月不要交稅就做：1.借：管理費用-其他費用-軟件使用維護費  280元，貸：銀行存款 -280元。
等到要交稅就做：借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款） 280元，借：管理費用 -其他費用-軟件使用維護費 -280元。這樣處理對么？

郭老師 解答

2021-02-26 17:45

你好
是的
是這么做的