木子麗 追問

2021-02-25 22:46

 4、下月初 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：原材料，或者庫存商品，這筆分錄用什么做附件

王雁鳴老師 解答

2021-02-25 22:49

同學你好，可以不用附件，也可以打印上月沖成本的憑證做附件。

木子麗 追問

2021-02-26 04:10

上月沖成本的憑證，是指的盤點單是嗎

王雁鳴老師 解答

2021-02-26 08:20

同學你好，是的，你理解正確。

木子麗 追問

2021-02-26 14:04

那盤點單有筆分錄得用復印件嘍

王雁鳴老師 解答

2021-02-26 14:19

同學你好，是的，下月再轉(zhuǎn)成本，可以使用復印件的。

木子麗 追問

2021-02-26 20:11

我可不可以根據(jù)送貨單暫估入庫做分錄 借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 ，銷售時做分錄借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ，月末根據(jù)盤點單做分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 。這樣做也可以嗎？就是確認收入的時候我不做主營業(yè)務(wù)成本，等到月末盤點單的時候。再一次性結(jié)轉(zhuǎn)成本

王雁鳴老師 解答

2021-02-26 21:03

同學你好，不可以這樣操作的，要根據(jù)銷售出庫單，來結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的。

木子麗 追問

2021-02-26 21:31

你的意思是如果按照這樣子來操作的話，我就必須要有出庫單來結(jié)轉(zhuǎn)成本 ，不能用盤點單來結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎 

王雁鳴老師 解答

2021-02-26 21:56

同學你好，是的，你理解正確。