學(xué)堂用戶135 追問

2021-02-22 11:41

那是哪幾個科目?。坎恍枰{(diào)整嗎

辜老師 解答

2021-02-22 11:45

借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅

學(xué)堂用戶135 追問

2021-02-22 11:47

補(bǔ)計提是計提在次年的1月里，會不會影響2021的年報呀

辜老師 解答

2021-02-22 11:49

會影響21年的數(shù)據(jù)的

學(xué)堂用戶135 追問

2021-02-22 11:51

老師這是補(bǔ)計提的科目，然后根據(jù)銀行流水 。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款  就可以了是嗎

辜老師 解答

2021-02-22 11:53

是的，是這樣賬務(wù)處理的

學(xué)堂用戶135 追問

2021-02-22 12:00

不影響2020年就行吧。反正企業(yè)所得稅是可以扣除的  到時候2021年應(yīng)納稅所得額里可以減去的吧

辜老師 解答

2021-02-22 12:02

所得稅不會影響應(yīng)納稅所得額的