大力的石頭 追問

2021-02-21 07:26

今年的匯算清繳還沒做，在匯算清繳時把去年不該進(jìn)的費用做納稅調(diào)增嗎？

樸老師 解答

2021-02-21 07:35

對的，直接調(diào)增就可以了

大力的石頭 追問

2021-02-21 07:44

賬咋改？還是不明白，去年借管理費用，貸預(yù)付賬款，今年紅沖借管理費用紅字，貸預(yù)付賬款紅字？

樸老師 解答

2021-02-21 08:10

對的
小企業(yè)會計準(zhǔn)則準(zhǔn)則就是這樣調(diào)整的

大力的石頭 追問

2021-02-21 09:11

那今年匯算清繳的時候就吧能做納稅調(diào)增了？否則就多交所得稅了？

大力的石頭 追問

2021-02-21 09:19

如果今年所得稅匯算的時候把這部分費用做納稅調(diào)增，又在2021年做紅字分錄把管理費用紅沖，會導(dǎo)致這部分費用重復(fù)繳所得稅

樸老師 解答

2021-02-21 09:36

對的
你的理解是正確的
你調(diào)增了就不用紅沖