此女子，安好 追問

2021-02-10 08:25

你好，請問一下他這個(gè)非貨幣性福利的視同銷售如何提現(xiàn)？

小林老師 解答

2021-02-10 08:39

您好，是增值稅還是企業(yè)所得稅。增值稅已經(jīng)在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出科目

此女子，安好 追問

2021-02-10 08:41

增值稅，增值稅用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？那他本身購買材料的進(jìn)項(xiàng)稅額不需要轉(zhuǎn)出嗎？

小林老師 解答

2021-02-10 08:47

您好，用于非應(yīng)稅項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出

此女子，安好 追問

2021-02-10 08:51

你好，我還是沒聽明白，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，為什么增值稅銷項(xiàng)稅額又在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出科目核算，這兩個(gè)應(yīng)該不一樣吧，確認(rèn)的收入在哪里？請發(fā)一個(gè)完整的分錄，謝謝

小林老師 解答

2021-02-10 10:18

您好，對于用于福利，不視同銷售，做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，因?yàn)橐曂N售的做增值稅（銷項(xiàng)稅），不是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

小林老師 解答

2021-02-10 10:19

您好，因?yàn)橛糜诟＠鲋刀愭湕l斷，所以不確認(rèn)增值稅