向前 追問

2021-02-05 23:03

您所說的這個進項是認證的，還是沒認證的？

思頓喬老師 解答

2021-02-05 23:06

您好，已經(jīng)認證的，沒有認證的放入待抵扣謝謝！

向前 追問

2021-02-06 16:11

采購貨物時，借：庫存商品  100
                                應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額）13
                       貸：銀行存款  113
銷售貨物時：借：應(yīng)收賬款   226
                        貸：主營業(yè)務(wù)收入   200
                         貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 26
請問這個進項稅和銷項稅期末要如何處理？請?zhí)峁┓咒洠ê痤~）
謝謝！

思頓喬老師 解答

2021-02-06 17:02

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項稅)

       應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)

貸：
       應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

思頓喬老師 解答

2021-02-06 17:02

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項稅)26
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)26