jenny.jiang 追問

2021-02-05 10:43

如果可以補計提12月份的話，我是做一月份的賬的時候補計提了吧，就是一月份計提兩筆工資？這樣可以嗎

maize老師 解答

2021-02-05 10:48

我這個建議反結轉到12月的賬上比較好。我不建議做1月的賬上。

maize老師 解答

2021-02-05 10:49

你想20年稅前扣除的話，就做在·12個月的賬上，要不就是你1月做以前年度損益調整對應這個納稅調減，

jenny.jiang 追問

2021-02-05 10:50

問題是我所得稅季報報了，也交了七千多所得稅，我一修改的話，那我就顯示多交所得稅了？那這個不是還要申請退稅？

maize老師 解答

2021-02-05 10:59

你們那邊的年報需要和季報財務部分是一樣的嗎？

maize老師 解答

2021-02-05 11:00

你這個不一樣的話，年報按新財務報表去申報就可以啦。是不是會產生退稅需要看你做匯算清繳之后納稅調整之后是不是多交了

jenny.jiang 追問

2021-02-05 11:03

這個不清楚，我也問了同一個市區(qū)的同行，說是讓我反結帳過去補計提，然后不要去修改所得稅季報，直接匯算清繳的時候更正，這樣行得通嗎

maize老師 解答

2021-02-05 11:08

可以，那你們那邊的年報和季報也是可以不一樣的。

jenny.jiang 追問

2021-02-05 11:15

好的，謝謝老師了，一般不一樣是沒什么關系吧，后續(xù)如果要一致的話，再可以去修改的是吧

maize老師 解答

2021-02-05 11:24

是的，一般是可以不一樣的，如果是需要一樣，你這個修改4季度申報就可以啦。

jenny.jiang 追問

2021-02-05 12:27

好的，我知道了，謝謝老師

maize老師 解答

2021-02-05 13:23

好的，我先回復別的學員吶。

jenny.jiang 追問

2021-02-05 16:22

老師，別，還有一個問題就是我已經反結賬了，再10月份重新補計提了一個工資，那我12月份計提的所得稅分錄要更改嗎

maize老師 解答

2021-02-05 16:23

是直接12月補上就可以，這個對應所得稅分錄可以不需要調整，你計提是不是4季度交所得稅？

jenny.jiang 追問

2021-02-05 16:25

對的，我是第四季度交了7000的所得稅

maize老師 解答

2021-02-05 16:27

那就不需要處理就這樣，先這樣，不處理

jenny.jiang 追問

2021-02-05 16:28

好的，就是補計提工資后，直接把本年利潤的余額結轉到未分配利潤就可以了吧

maize老師 解答

2021-02-05 16:46

是的，是的，是的本年利潤期末數為0 

jenny.jiang 追問

2021-02-05 16:56

謝謝老師耐心解答

maize老師 解答

2021-02-05 16:57

好我先回復別的學員了