莎莎吾見了 追問

2021-02-04 21:29

月尾直接做、借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸 :應交稅費-未交增值稅 

那我的帳上。。應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  貸方不是一直有金額在嗎？
而我的應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）同時也是在借方一直有金額在

郭老師 解答

2021-02-04 21:30

你好
是的
是的
是的

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 21:31

那我這金額一直掛著不是有問題嗎？

郭老師 解答

2021-02-04 21:31

可以年末在結(jié)轉(zhuǎn)的

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 21:33

那要是規(guī)范做這些增值稅分錄。我應怎么辦才好
是每月尾都把二個會錄做了，還是其實是等年底一次過結(jié)轉(zhuǎn)？

我之前就是會計分錄做得不規(guī)范?，F(xiàn)在需要全部調(diào)整。怕做錯了

郭老師 解答

2021-02-04 21:39

你好
月末結(jié)轉(zhuǎn)或者年末結(jié)轉(zhuǎn)都可以的

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 21:42

老師。你的意思是說，我不想麻煩就可以年尾一次過結(jié)轉(zhuǎn)。這樣也是合規(guī)范的

像要是我當月有收入增值稅只是記
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額。
次月直接做。借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  貸 銀行   這樣就不合規(guī)范了？

郭老師 解答

2021-02-04 21:45

不是
你們單位是一般納稅人的嗎

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 21:49

是的。我公司是一般納稅人
我之前因為會計分錄都是
借 應收帳  貸 主營業(yè)務 貸 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額

次月直接
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額   貸：銀行

現(xiàn)在我公司的會計說我這樣不夠規(guī)范。要我調(diào)整所有分錄（因為我之前這樣記錯，。其實應交的增值稅是不受影響，所以調(diào)帳就是只花時間，但是我怕我調(diào)了都是不合規(guī)范就不好了）

郭老師 解答

2021-02-04 21:54

借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅銷項，
月末借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應交稅費，未交增值稅，
次月借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-02-04 21:54

借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，做這個不就可以了嗎？你的肖像和轉(zhuǎn)出未交增值稅都沒有余額

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 21:59

我以前都是做小規(guī)模，現(xiàn)在做一般納稅人就有點分不清楚了。所以不是太懂怎么樣才規(guī)范

郭老師 解答

2021-02-04 22:06

上面的做法就是規(guī)范的。