Carol 追問

2021-02-03 19:33

老師，因為是一年的費用，所以金額有點大，我是直接可以做到1月份管理費用的嗎

小林老師 解答

2021-02-03 19:39

您好，去年費用做到去年

Carol 追問

2021-02-03 19:41

那具體的會計分錄要怎么做呢

小林老師 解答

2021-02-03 19:43

您好，跨年度，借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款

Carol 追問

2021-02-03 20:00

老師，我只有發(fā)票，入其他應(yīng)付款不是不平了嗎？我原來是想做借以前年度損益調(diào)整，貸管理費用，但是我就是不知道這樣的話管理費用是不是算1月費用了，還有是不是還影響所得稅呀

小林老師 解答

2021-02-03 22:24

您好，您在上年度入賬報銷就是要掛賬其他應(yīng)付款科目，