巴豆 追問

2021-02-02 09:48

可是，我們領(lǐng)導(dǎo)昨天給我說意思要固定資產(chǎn)原值不變

meizi老師 解答

2021-02-02 09:50

 你好  原值不變 。 你發(fā)票回來 不會動你原值的。   你暫估是不含稅暫估還是含稅暫估的。 我看看你寫的分錄。   

巴豆 追問

2021-02-02 10:05

含稅暫估的老師

巴豆 追問

2021-02-02 10:09

這個是之前的分錄老師

meizi老師 解答

2021-02-02 10:16

 你好  暫估喊的話 。到時專票的話會影響你 原值的金額的 。折舊會按含稅來折舊的。 我建議你做 ；借固定資產(chǎn) 其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅貸應(yīng)付賬款或者銀行存款  。然后 收到專票做 ：借進(jìn)項稅貸其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅這樣來處理   

巴豆 追問

2021-02-02 10:28

我們現(xiàn)在收到一部分發(fā)票，我是把之前的暫估沖掉，按照收到的發(fā)票記賬，固定資產(chǎn)原值就變了。這樣的話是不是只調(diào)整當(dāng)月的折舊。如果不改變原值的話  借 應(yīng)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項  貸 應(yīng)付賬款，這樣可以嗎

meizi老師 解答

2021-02-02 10:32

 你好 原值不動了。  你看我給你暫估的是不含稅。 你收到好多發(fā)票 就附好多發(fā)票 在固定資產(chǎn)分錄后面去就行了。 算補(bǔ)充發(fā)票給你就行了。   

巴豆 追問

2021-02-02 10:36

但是暫估已經(jīng)做了意思沖回從新做嗎

meizi老師 解答

2021-02-02 10:41

 你好  不要去沖了。 你最終 不含稅的固定資產(chǎn)金額 與你收到的專票 不含稅的金額一致的。 你只是進(jìn)項稅我給你掛了其他應(yīng)收款。 你收到專票   把進(jìn)項稅  沖其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅即可。   

巴豆 追問

2021-02-02 11:21

老師你的意思是，收到專票，借，其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅
貸應(yīng)付賬款

巴豆 追問

2021-02-02 11:23

主要是我們之前已經(jīng)暫估，之前的暫估不沖掉豈不固定資產(chǎn)更多了

meizi老師 解答

2021-02-02 11:25

 你好   收到專票 是說的  借進(jìn)項稅貸其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅。 我是這樣說的哦。    

巴豆 追問

2021-02-02 11:56

那就比如說我之前暫估50萬?，F(xiàn)在收到專票20萬分錄怎么寫呢？

meizi老師 解答

2021-02-02 12:25

你好    多暫估了沖你暫估的分錄  沖30萬 負(fù)數(shù)  。原分錄不變 金額負(fù)數(shù)沖30萬