初級必過 追問

2021-01-31 07:36

如果這個月不勾選，我做賬的時候分錄寫：
借：管理費用 —辦公費21800
       應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額）1200
貸：銀行存款     22000嗎？

初級必過 追問

2021-01-31 07:37

那我這個月有開了專票，但是不能用進項抵扣，需不需要認證？怎么寫分錄？

樸老師 解答

2021-01-31 07:50

同學(xué)你好就是你上面的分錄
這個月開了發(fā)票做
借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項
不抵扣不用認證，發(fā)票還是你上面的發(fā)票

初級必過 追問

2021-01-31 07:52

不能抵扣的發(fā)票，不認證，不就形成了滯留發(fā)票嗎？不會有風(fēng)險嗎？

樸老師 解答

2021-01-31 07:56

不能抵扣的你得勾選之后轉(zhuǎn)出
可以抵扣的現(xiàn)在沒有勾選時間限制

初級必過 追問

2021-01-31 07:57

勾選前分錄怎么寫？勾選后分錄怎么寫？

樸老師 解答

2021-01-31 07:58

勾選前的分錄可以做你上面的分錄
勾選之后轉(zhuǎn)
借管理費用辦公費
貸進項轉(zhuǎn)出
如果是福利費之類的就
借福利費
貸進項轉(zhuǎn)出

初級必過 追問

2021-01-31 07:59

轉(zhuǎn)出要附原始憑證嗎？原始憑證是什么？

樸老師 解答

2021-01-31 08:02

不用附了，發(fā)票附在勾選分錄那里就行了