徐阿富老師 解答

2021-01-29 09:49

交納時(shí)借應(yīng)付職工薪酬-社保借其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 貸銀行存款

朱 追問

2021-01-29 10:19

1、社保也是需要區(qū)分部門，計(jì)入期間費(fèi)用或制造費(fèi)用嗎？（我們是制造加工）2、我們現(xiàn)在實(shí)際是先交了，因?yàn)槊總€(gè)月是交當(dāng)月的，然后才計(jì)提工資社保的，這個(gè)分錄是可以先做繳納的，再做計(jì)提的嗎？

徐阿富老師 解答

2021-01-29 10:37

分不分部門，你根據(jù)企業(yè)實(shí)際來就可以，第二，什么時(shí)候繳納什么時(shí)候扣款都沒有影響，分錄都是一樣的。

朱 追問

2021-01-29 13:07

也就是可以先做繳納的分錄，然后計(jì)提工資的時(shí)候，再做計(jì)提社保的分錄，這樣子也是可以的嗎？

徐阿富老師 解答

2021-01-29 13:13

一般來說，當(dāng)月都要計(jì)提，至于繳納分錄什么時(shí)候交什么時(shí)候做繳納的分錄。