小緣 追問(wèn)

2021-01-20 16:07

好的，那請(qǐng)問(wèn)下，如果總分公司有往來(lái)合并是要注意什么，

許老師 解答

2021-01-20 16:08

這個(gè)有內(nèi)部交易的話   要抵消的哦

小緣 追問(wèn)

2021-01-20 16:21

怎么抵消。比如說(shuō)有個(gè)10萬(wàn)往來(lái)，是不是資產(chǎn)總額要減掉10萬(wàn)，

許老師 解答

2021-01-20 16:32

總公司銷售分公司10萬(wàn)元   這個(gè)    屬于內(nèi)部交易
填營(yíng)業(yè)收入的時(shí)候    是總公司收入+分公司收入-10萬(wàn)元

小緣 追問(wèn)

2021-01-20 16:41

我說(shuō)的是分公司有轉(zhuǎn)往來(lái)款到總公司，假如轉(zhuǎn)了10萬(wàn)這個(gè)資產(chǎn)總額是不是直接減10萬(wàn)就可以了，還是沒有影響

許老師 解答

2021-01-20 16:42

這個(gè)沒有影響的啊    總公司/分公司賬戶     是合并計(jì)算的

小緣 追問(wèn)

2021-01-20 17:21

好的，謝謝，那我報(bào)所得稅的時(shí)候之前的資產(chǎn)總額可能會(huì)有點(diǎn)不一致還需要去改報(bào)表嗎，

許老師 解答

2021-01-20 19:18

這個(gè)想完備的話   是要修改的哈