鯨 追問(wèn)

2021-01-20 15:32

開(kāi)票的時(shí)候稅額是1%，預(yù)扣的稅額也是1%，申報(bào)表上面減免的稅額是2%

森林老師 解答

2021-01-20 15:38

同學(xué)，你好，小規(guī)模不是不超三十萬(wàn)全免嗎，就可以都免了，如果超了，那只減免是2%的稅額

鯨 追問(wèn)

2021-01-20 15:41

超過(guò)30萬(wàn)了，就征稅了

森林老師 解答

2021-01-20 15:43

同學(xué)，你好，是的，超了，按1%征收，減2%

鯨 追問(wèn)

2021-01-20 15:47

查了很久，一直不太明白這個(gè)減證的部分怎么做分錄合適

森林老師 解答

2021-01-20 15:48

同學(xué)，你好，你開(kāi)票，稅率就是1，所以你就按1個(gè)點(diǎn)做應(yīng)交稅費(fèi)就行了，將來(lái)減免也是按1做就行了，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入是一個(gè)點(diǎn)的稅。

鯨 追問(wèn)

2021-01-20 15:52

減2%后，申報(bào)表上自動(dòng)計(jì)算的應(yīng)繳稅費(fèi)比實(shí)際開(kāi)票的應(yīng)繳稅費(fèi)少3分錢，這個(gè)多的3分錢，我可以直接做營(yíng)業(yè)外收入嗎？

森林老師 解答

2021-01-20 15:52

同學(xué)，你好，這個(gè)可以的。

鯨 追問(wèn)

2021-01-20 15:55

好的，謝謝老師

森林老師 解答

2021-01-20 15:57

同學(xué)，你好，超了就全征了